Wie kann ich reduzierte Steuersätze für meine Produkte ermitteln?

In diesem Artikel erklären wir Schritt für Schritt, wie du die reduzierten Steuersätze deiner Produkte für jedes EU-Land anhand der entsprechenden Zolltarifnummer ermitteln kannst. Das Ergebnis dieser Abfrage kannst du anschließend in das System von Taxdoo übernehmen.

Damit ein Produkt in unseren Auswertungen mit einem reduzierten Steuersatz bewertet werden kann, muss die SKU (Artikelnummer) des Produktes für den entsprechenden Steuersatz in unserem System hinterlegt werden. Dies kann entweder manuell durch Eintragen der SKU im Dashboard unter Produkte → Reduzierte Steuersätze oder per CSV-Upload erfolgen (siehe Hochladen reduzierter Artikel als CSV-Datei).

Ist nicht bekannt, ob reduzierte Steuersätze für ein Produkt angewendet werden können, bieten wir eine Funktion zur Ermittlung der länderspezifischen Steuersätze anhand der Zolltarifnummern an. Diese Funktion findest du im Dashboard unter Produkte → Reduzierte Steuersätze unter dem Reiter Steuersätze bestimmen. Bitte beachte, dass Taxdoo keine Haftung für die Richtigkeit der vorgeschlagenen Steuersätze übernimmt.

Zur Bestimmung der Steuersätze werden die SKU und die Zolltarifnummer des Produktes benötigt. Bitte verwende für die Zolltarifnummer ausschließlich die 8-stellige Warennummer des Warenverzeichnisses für die Außenhandelsstatistik. Weitere Informationen und das Verzeichnis findest du auf der Homepage des Statistischen Bundesamtes.

Die Informationen müssen im Dashboard als CSV-Datei hochgeladen werden. Die Datei muss dabei dem folgenden Aufbau entsprechen und in UTF-8 kodiert sein (insbesondere relevant, wenn du Umlaute oder Sonderzeichen in den SKU verwendest). Als Trennzeichen muss ein Semikolon verwendet werden.

product_identifier;commodity_code
SKU1;Zolltarifnummer1
SKU2;Zolltarifnummer2
SKU3;Zolltarifnummer3

Zur Erstellung der Datei kann generell ein beliebiges Text- oder Tabellenverarbeitungsprogramm verwendet werden. Entscheidend ist, dass die Rohdaten nach dem Speichern der Datei dem oben angegebenen Schema entsprechen. Eine Vorlage findest du am Ende dieses Artikels.

Beispiel

1. Die CSV-Datei erstellen und in UTF-8 abspeichern (hier Microsoft Excel)

Du erstellt eine leere Mappe in Microsoft Excel und schreibst in die erste Zelle (A1) product_identifier. In die zweite Zelle (B1) schreibst du commodity_code. In den darauffolgenden Zeilen notierst du unter A die SKU deiner Produkte und unter B die zugehörigen Zolltarifnummern.

Wichtig: Die Datei darf maximal 1.000 Zeilen enthalten. Solltest du nach dem Upload einen Fehler angezeigt bekommen, dass die Datei zu viele Zeilen enthält, reduziere die Anzahl der Zeilen entsprechend. Eine Vorlage findest du am Ende dieses Artikels.

Sind alle SKU und Zolltarifnummern erfasst, speicherst du die Datei als CSV UTF-8 ab.

2. Die Datei auswählen

Im Taxdoo-Dashboard navigierst du zu Produkte → Reduzierte Steuersätze und dort zum Reiter Steuersätze bestimmen. Klicke auf Datei auswählen und wähle dort die soeben erstellte CSV-Datei aus. 

3. Produkte hochladen auswählen

Klicke auf Produkte hochladen.

4. Die Ermittlung der Steuersätze wird durchgeführt

Ist der Upload erfolgt, erhältst du eine Bestätigung. Nach Abschluss der Bestimmung der Steuersätze erhältst du zusätzlich eine Benachrichtigung per E-Mail.

5. Nach Abschluss der Ermittlung steht die Datei zur Verfügung

Die Datei mit den Ergebnissen steht nun zur Verfügung.

Du solltest die Datei zunächst herunterladen und auf Validität prüfen. Es sollte keine Einträge mit dem Wert 1 in der Spalte failed geben. Enthält ein Eintrag den Wert 1 in der Spalte failed, so ist die Prüfung dieser Zeile fehlgeschlagen. Der häufigste Grund hierfür ist, dass eine ungültige Zolltarifnummer angegeben wurde.

6. Übernahme der Einträge in das Taxdoo-System

Die Ergebnisse können jetzt direkt in unser System übernommen werden. Klicke hierzu auf die Schaltfläche Anwenden. Liegen Zeilen vor, für die die Ermittlung fehlgeschlagen ist, werden diese bei der Übernahme in unser System nicht berücksichtigt und nur die validen Einträge übernommen.

Wichtig: Beim Anwenden werden nur Zeilen berücksichtigt, welche einen reduzierten Steuersatz für das Produkt ergeben haben. Liegt für ein Produkt bereits ein Eintrag für einen reduzierten Steuersatz vor und die erneute Abfrage ergibt keinen reduzierten Steuersatz, hat das Anwenden der Ergebnisdatei nicht zur Folge, dass der bestehende Eintrag entfernt wird. Solche Einträge müssen manuell im Bereich Reduzierte Steuersätze entfernt werden.

7. Überprüfen der Einträge

Du kannst die entstandenen Einträge im Reiter Reduzierte Steuersätze direkt nach der Übernahme prüfen.